關鍵要點

貸款是公司與公共或私人貸方之間的協議，允許企業在短時間內為不同目的借入特定數額的資金。貸款金額固定，不需要抵押品。借款人每月或每季度支付利息，直到全額償還債務。

對於希望避免在收入較低的季節性銷售週期期間裁員、放緩增長或倒閉等情況的公司而言，設施尤為重要。

例如，如果一家珠寶店在 12 月銷售額下降時現金不足，店主可以向銀行申請 200 萬美元的貸款，該貸款將在 7 月業務好轉時全額償還。珠寶商使用這筆資金繼續經營，並在約定的日期前按月分期償還貸款。

根據借款企業的需要，短期借款人可以使用多種設施。這些貸款可以是承諾的或未承諾的。

透支服務

當公司的現金賬戶為空時，透支服務向公司提供貸款。貸方對借來的錢收取利息和費用。透支服務的成本低於貸款，可以快速完成，並且不包括對提前還清的罰款。

商業信用額度 (LOC)

無擔保的商業信用額度使公司能夠以具有競爭力的價格根據需要獲得現金，並具有靈活的付款選擇。傳統的信用額度提供支票書寫特權，需要年度審查，並且可以由貸方提前調用。非傳統信用額度為企業提供快速獲取現金和高信用額度的途徑。

循環信貸有特定的限額，沒有固定的每月付款額，但會產生利息並被資本化。需要為其淨營運資金需求提供資金的現金餘額較低的公司通常會選擇循環信貸額度，該額度可在企業需要資金時隨時提供資金。

定期貸款

定期貸款是具有固定利率和到期日的商業貸款。公司通常使用這筆錢來資助大型投資或收購。中期貸款不到三年，按月償還，可能還款方式是大額還款。長期貸款最長可達 20 年，並有抵押品支持。