月收入計劃 (MIP)：定義、投資、稅收

什麼是月收入計劃 (MIP)？

月收入計劃 (MIP) 是一種共同基金策略，主要投資於債務和股票證券，其任務是產生現金流和保全資本。

MIP旨在以股息和利息支付的形式提供穩定的收入流。因此，它通常對沒有其他可觀月收入來源的退休人員或老年人具有吸引力。

作為共同基金計劃，MIP 的資產配置可能會有所不同。例如，有些公司將超過 30% 的資產投資於股票證券。

其他人的目標是將這種投資類型保持在 10% 或更低。無論採用哪種方法，大部分投資都是以債務證券為目標的穩定回報，其中一部分致力於通過股權敞口實現利潤最大化。投資的股票類型也各不相同。一些基金通過主要關注小型、中型或大型公司來限制股票敞口。其他人將使用混合方法。

儘管這些資金被稱為月收入計劃，但 MIP 並不保證月收入。當市場強勁時，投資者可能會期待穩定的收入來源，但在熊市中可能會出現低迷。股票敞口水平受市場波動影響。由於持有的股票更容易受到價格波動的影響，因此它們通常只佔整個基金的有限部分。

World Coin Clear : MIP 在印度的投資者中最受歡迎。

投資者在決定是否投資 MIP 時需要密切關注自己的收入需求和風險承受能力。基金沒有義務每月支付股息。當利潤微弱時，它可能會完全不付款。事實上，印度證券交易委員會 (SEBI) 不允許共同基金保證收入或股息。

對於合適的投資者，MIP 可以為退休生活提供穩定的收入。當人們退休並花掉積蓄時，就會出現問題，隨機提取不同金額的款項來支持他們的每月開支。每月收入計劃可以為每個月提供穩定的收入總額，從而使每月預算更加準確。仔細制定每月預算有助於避免超支的風險。同樣的目標存在於年金中。

在美國，MIP 基金使用標準利息和股息計算法徵稅。

在印度，出於稅收目的，MIP 被視為債務計劃。印度稅法將此綽號適用於將少於 65% 的資產投資於股票的任何基金。

與其他基金一樣，一年前出售的投資收益屬於短期資本收益。在美國，短期收益被算作收入，並需繳納投資者的所得稅。一年門檻後發生的銷售是長期資本利得，稅率為 15% 或 20%（取決於應稅收入），並具有指數化收益。